Coordenadoria de Auditoria

De acordo com a Resolução TRE-RR nº 432/2020 , que "Institui a Estrutura Administrativa da Unidade de Auditoria Interna do Tribunal Regional Eleitoral de Roraima" e definiu as atribuições e competências.

Art. 2.º A Unidade de Auditoria tem a seguinte estrutura administrativa, organizada nos termos do Anexo I desta Resolução:

I   — Coordenadoria de Auditoria (CA);

II  — Seção de Auditoria de Pessoal (SAP);

III  — Seção de Auditoria Financeira, Contábil e de Gestão (SAFG);

IV — Seção de Auditoria de Governança (SAG).

COORDENADORIA DE AUDITORIA
Unidade Servidor Responsável E-mail Telefone
Gabinete da Coordenadoria Alísio Steiner Soares de Macedo ca@tre-rr.jus.br (95)2121-7034
Seção de Auditoria Financeira, Contábil e de Gestão Nelson Amaro Junior ca@tre-rr.jus.br (95)2121-7036
Seção de Auditoria de Governança Maria do Perpetuo Socorro Rosas Trajano ca@tre-rr.jus.br (95)2121-7048
Seção de Auditoria de Pessoal Denis Alves da Costa ca@tre-rr.jus.br (95)2121-7035

Manual de Auditoria do Poder Judiciário ( pdf ) ( rtf ).

Resolução TRE-RR nº 430/2020 (Institui o Estatuto de Auditoria Interna do Tribunal Regional Eleitoral de Roraima) ( pdf ) ( rtf ).

Resolução TRE-RR nº 431/2020 (Institui o Código de Ética da Unidade de Auditoria Interna do Tribunal Regional Eleitoral de Roraima) ( pdf ) ( rtf ).

Resolução TRE-RR nº 432/2020 (Institui a Estrutura Administrativa da Unidade de Auditoria Interna do Tribunal Regional Eleitoral de Roraima) ( pdf ) ( rtf ).

Resolução TRE-RR nº 463/2021 (Institui o Programa de Qualidade de Auditoria Interna (PQ-AUD) do Tribunal Regional Eleitoral de Roraima) ( pdf ) ( rtf ).

Resolução TRE-RR nº 468/2021 (Aprova o Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna do Tribunal Regional Eleitoral de Roraima - Exercício 2020) ( pdf ) ( rtf ).

Resolução TRE-RR nº 226/2014 (Estabelece regras aplicáveis aos procedimentos administrativos que gerem despesas para o Tribunal Regional Eleitoral de Roraima e dá outras providências) ( pdf ) ( rtf ). (Em revisão)

Resolução CNJ nº 308/2020 (Organiza as atividades de auditoria interna do Poder Judiciário, sob a forma de sistema, e cria a Comissão Permanente de Auditoria) ( pdf ) ( rtf ).

Resolução CNJ nº 309/2020 (Aprova as Diretrizes Técnicas das Atividades de Auditoria Interna Governamental do Poder Judiciário – DIRAUD-Jud e dá outras providências) ( pdf ) ( rtf ).

Instrução Normativa TCU nº 84/2020 (Estabelece normas para a tomada e prestação de contas dos administradores e responsáveis da administração pública federal, para fins de julgamento pelo Tribunal de Contas da União, nos termos do art. 7º da Lei 8.443, de 1992, e revoga as Instruções Normativas TCU 63 e 72, de 1º de setembro de 2010 e de 15 de maio de 2013, respectivamente) ( pdf ) ( rtf ).

Decisão Normativa TCU nº 198/2022 (Estabelece normas complementares para a tomada e prestação de contas dos administradores e responsáveis da administração pública federal a partir de 2022, incluindo auditoria e certificação de contas) ( pdf ) ( rtf ).

Planos de Auditoria

A elaboração do PALP e do PAA está prevista no art. 32, da Resolução CNJ nº 309/2020, que dispõe sobre  "as Diretrizes Técnicas das Atividades de Auditoria Interna Governamental do Poder Judiciário".

Plano Anual de Auditoria - PAA - Exercício 2025 - (pdf) (rtf)
Plano Anual de Auditoria - PAA - Exercício 2024 - (pdf) (rtf)
Plano Anual de Auditoria - PAA - Exercício 2023 - Atualizado (pdf) (rtf)
Plano Anual de Auditoria - PAA - Exercício 2023 - (pdf) (rtf)
Plano Anual de Auditoria - PAA - Exercício 2022 - Atualizado ( pdf ) ( rtf )
Plano Anual de Auditoria - PAA - Exercício 2022 - ( pdf ) ( rtf )
Plano Anual de Auditoria - PAA - Exercício 2021 Atualizado ( pdf ) ( rtf )

Planos de Longo Prazo

Plano de Auditoria de Longo Prazo - PALP - Exercícios 2022-2025 - Atualizado ( pdf ) ( rtf )
Plano de Auditoria de Longo Prazo - PALP - Exercícios 2022-2025 ( pdf ) ( rtf )

Planos Anuais de Capacitação

O art. 69 da Resolução-CNJ n.º 309/2020, determina que " O tribunal ou conselho deverá elaborar Plano Anual de Capacitação de Auditoria – PAC-Aud para desenvolver as competências técnicas e gerenciais necessárias à formação de auditor. ".

PAC-Aud - Exercício 2024 ( pdf  ) ( rtf  )
PAC-Aud - Exercício 2023 ( pdf  ) ( rtf  )
PAC-Aud - Exercício 2022 ( pdf ) ( rtf )
PAC-Aud - Exercício 2021 ( pdf ) ( rtf )

Relatórios de Gestão e Certificados de Auditoria

Relatórios de Auditoria em Contas Anuais

(Em atendimento ao §6.º do art. 13 da Instrução Normativa TCU nº 84/2020 )

Exercício 2024

  • Relatório de Revisão de Contas - exercício de 2024 (será publicado até 30/03/2025)
  • Atestado da Autoridade Máxima do TRE-RR - exercício de 2024 (será publicado até 30/03/2025)

Exercício 2023

  • Relatório de Revisão de Contas n.º 001/2024 (pdf)  (rtf)
  • Atestado da Autoridade Máxima do TRE-RR  (pdf)  (rtf)

Exercício 2022

  • Relatório de Revisão de Contas n.º 001/2023 (pdf)  (rtf)
  • Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE (pdf)  (rtf)

Exercício 2021

  • Relatório de Auditoria n.º 004/2021 ( pdf ) ( rtf )
  • Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE ( pdf ) ( rtf )
  • Relatório Consolidado TSE ( pdf ) ( rtf )

Exercício 2020

  • Relatório de Auditoria n.º 002/2020 ( pdf ) ( rtf )
  • Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE ( pdf ) ( rtf )
  • Relatório de Monitoramento nº 01/2021 (1º Monitoramento) ( pdf ) ( rtf )

Relatórios de Auditorias Internas - TRE

Exercício 2021

  • Relatório de Auditoria no Processo de Gestão de Serviço Extraordinário ( pdf ) ( rtf )
  • Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE ( pdf ) ( rtf )
  • Relatório de Auditoria no Processo de Gestão de Concessão e Pagamento de Diárias ( pdf ) ( rtf )
  • Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE ( pdf ) ( rtf )

Relatórios de Auditorias Integradas com o TSE

Exercício 2024

  • Relatório de Auditoria Integrada no Processo de Governança das Aquisições da Justiça Eleitoral ( pdf ) ( rtf )
  • Sumário Executivo ( pdf ) ( rtf )
  • Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE-RR ( pdf ) ( rtf )
  • Relatório Final Consolidado TSE (a publicar)

Exercício 2023

  • Relatório de Auditoria Integrada no Processo de Gestão do Patrimônio Mobiliário e Imobiliário da Justiça Eleitoral ( pdf ) ( rtf )
  • Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE-RR ( pdf ) ( rtf )
  • Relatório Final Consolidado TSE (a publicar)

Exercício 2022

  • Relatório de Auditoria Integrada no Processo de Gestão de Segurança da Informação ( pdf ) ( rtf )
  • Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE-RR  ( pdf ) ( rtf )
  • Relatório Final Consolidado TSE (a publicar)

Exercício 2021

  • Relatório de Auditoria Integrada no Processo de Gestão de Infraestrutura de TIC ( pdf ) ( rtf )
  • Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE-RR  ( pdf ) ( rtf )
  • Relatório Final Consolidado TSE - Processo de Gestão de Infraestrutura de TIC ( pdf )
  • Relatório de Monitoramento nº 02/2021 (1º Monitoramento) ( pdf ) ( rtf )
  • Relatório de Monitoramento nº 02/2021 (2º Monitoramento) ( pdf ) ( rtf )

Relatórios de Auditorias Coordenadas com o CNJ

Exercício 2024

  • Auditoria Coordenada CNJ 2024 - Avaliação sobre a Política Nacional de Incentivo à Participação Institucional Feminina no Poder Judiciário ( pdf ) ( rtf )
  • Sumário Executivo ( pdf ) ( rtf )
  • Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE ( pdf ) ( rtf )
  • Relatório Final Consolidado CNJ (a publicar)

Exercício 2023

  • Auditoria Coordenada CNJ 2023 - Avaliação sobre a Política contra o Assédio e Discriminação no Poder Judiciário ( pdf ) ( rtf )
  • Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE ( pdf ) ( rtf )
  • Relatório Final Consolidado CNJ (a publicar)

Exercício 2022/2023

Exercício 2021

  • Relatório de Auditoria Coordenada - Acessibilidade Digital ( pdf ) ( rtf )
  • Pronunciamento da Autoridade Máxima do TRE - Acessibilidade Digital ( pdf ) ( rtf )
  • Relatório Final Consolidado CNJ - Acessibilidade Digital ( pdf ) ( rtf )

Relatórios de Auditorias - Controle Externo TCU

Exercício 2021

  • Relatório de Auditoria sobre a efetividade dos procedimentos de backup [Não publicado em razão da Decisão 781 ( 649158 ) ( pdf ) ( rtf ) ]

Relatórios Anuais de Atividades de Auditoria Interna (RAINT)

(Em atendimento aos arts. 4.º e 5.º da Resolução CNJ nº 308/2020 )

Exercício 2020

Exercício 2021

Exercício 2022

  • RAINT 2022 ( pdf ) ( rtf ) 
  • Pronunciamento do Tribunal Pleno do TRE ( pdf ) ( rft )

Exercício 2023

  • RAINT 2023 ( pdf ) ( rtf ) 
  • Pronunciamento do Tribunal Pleno do TRE ( pdf ) ( rft )

Exercício 2024

  • Exercício 2024 (será publicado a partir do mês de julho de 2025, nos termos §3º do art. 5º da Resolução CNJ nº 308/2020)